有価証券報告書-第104期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,378百万円	2,095百万円
土地	718	718
投資有価証券評価損	514	537
貸倒引当金	472	474
資産除去債務	149	152
賞与引当金	41	52
減損損失	18	18
未払金	5	-
その他	61	67
繰延税金資産小計	3,361	4,117
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,378	△2,095
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,982	△2,019
評価性引当額小計	△3,361	△4,115
繰延税金資産合計	-	2
繰延税金負債
土地	△1,563	△1,496
その他有価証券評価差額金	△384	△347
資産除去債務	△66	△63
その他	△76	△76
繰延税金負債合計	△2,091	△1,985
繰延税金資産(負債)の純額	△2,091	△1,983

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。