有価証券報告書-第84期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	5,370百万円		5,100百万円
貸倒引当金	109		102
賞与引当金	1,140		1,303
未払金等	2,769		865
有形固定資産評価損	641		624
会員権等評価損	254		253
投資有価証券等評価損	568		569
未実現損益	1,054		1,053
その他	1,101		1,564
繰延税金資産小計	13,009		11,437
評価性引当額	△1,761		△1,710
繰延税金資産合計	11,248		9,727
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△234		△1,748
その他	△684		△733
繰延税金負債合計	△919		△2,481
繰延税金資産の純額	10,328		7,245

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.9
永久に益金に算入されない項目	△1.9
住民税均等割等	0.8
法人税等の特別控除	△1.2
評価性引当額等	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3