有価証券報告書-第83期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	5,731百万円		5,370百万円
貸倒引当金	95		109
未払金等	3,825		2,769
有形固定資産評価損	643		641
会員権等評価損	538		254
投資有価証券等評価損	541		568
未実現損益	1,056		1,054
その他	2,253		2,241
繰延税金資産小計	14,686		13,009
評価性引当額	△2,028		△1,761
繰延税金資産合計	12,657		11,248
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△980		△234
その他	△632		△684
繰延税金負債合計	△1,612		△919
繰延税金資産の純額	11,045		10,328

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	6.9		0.9
永久に益金に算入されない項目	△1.1		△1.9
住民税均等割等	1.0		0.8
法人税等の特別控除	△1.2		△1.2
評価性引当額等	0.7		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9		28.3