有価証券報告書-第80期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	6,691百万円		6,698百万円
貸倒引当金	382		100
未払金等	5,180		4,528
有形固定資産評価損	846		654
会員権等評価損	559		550
投資有価証券等評価損	512		577
未実現損益	1,071		1,071
その他	1,964		2,257
繰延税金資産小計	17,208		16,438
評価性引当額	△3,099		△2,540
繰延税金資産合計	14,109		13,898
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,561		△1,813
その他	△596		△527
繰延税金負債合計	△2,158		△2,341
繰延税金資産の純額	11,951		11,557

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.6		1.3
永久に益金に算入されない項目	△0.1		△1.0
住民税均等割等	1.3		1.0
法人税等の特別控除	△3.1		△2.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.3		-
評価性引当額等	△6.9		△2.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2		27.7