有価証券報告書-第87期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損等	2,344	百万円	2,290	百万円
棚卸資産評価損等	1,126		1,209
賞与引当金	1,036		1,090
貸倒引当金	639		647
工事未払金・未払費用等	341		389
工事損失引当金	471		262
その他	545		578
繰延税金資産小計	6,505		6,467
評価性引当額	△4,434		△4,402
繰延税金資産合計	2,071		2,065
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,242		△13,411
固定資産圧縮積立金	△1,571		△1,635
前払年金費用	△1,065		△1,161
その他	△110		△125
繰延税金負債合計	△11,989		△16,333
繰延税金負債の純額	△9,917		△14,267

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.6		-
永久に益金に算入されない項目	△0.8		-
住民税均等割	0.8		-
法人税等の特別控除	△2.5		-
評価性引当額の増減	△0.4		-
その他	△0.5		-
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	27.8		-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。