有価証券報告書-第82期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第81期 (2018年3月31日)	第82期 (2019年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損等	2,744百万円	2,634百万円
たな卸資産評価損等	1,341	1,393
賞与引当金	1,273	1,030
貸倒引当金	879	844
工事損失引当金	716	342
工事未払金・未払費用等	301	316
その他	602	424
繰延税金資産小計	7,858	6,986
評価性引当額	△5,177	△4,746
繰延税金資産合計	2,680	2,239
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,167	△13,491
固定資産圧縮積立金	△1,614	△1,634
その他	△75	△301
繰延税金負債合計	△14,858	△15,426
繰延税金負債の純額	△12,177	△13,186

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第81期 (2018年3月31日)	第82期 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.4	0.5
永久に益金に算入されない項目	△0.9	△0.9
住民税均等割	0.8	0.9
法人税等の特別控除	△2.2	△2.4
評価性引当額の増減	△15.9	△2.7
その他	0.5	△0.3
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	13.5	25.7