有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損等	2,760	百万円	2,705	百万円
賞与引当金	925		1,332
貸倒引当金	1,614		1,231
棚卸資産評価損等	1,115		1,124
工事未払金・未払費用等	337		996
工事損失引当金	724		854
その他	990		1,454
繰延税金資産小計	8,468		9,699
評価性引当額	△6,399		△6,521
繰延税金資産合計	2,068		3,178
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,049		△16,943
固定資産圧縮積立金	△1,668		△1,650
前払年金費用	△1,293		△1,413
その他	△126		△125
繰延税金負債合計	△15,137		△20,133
繰延税金負債の純額	△13,068		△16,954

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
永久に益金に算入されない項目	△1.0		△0.6
住民税均等割	1.1		0.6
法人税等の特別控除	△4.6		△2.9
評価性引当額の増減	14.5		△0.1
その他	0.2		△0.5
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	41.5		27.6