訂正有価証券報告書-第83期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損等	2,634	百万円	2,502	百万円
たな卸資産評価損等	1,393		1,241
賞与引当金	1,030		983
貸倒引当金	844		665
工事未払金・未払費用等	316		525
工事損失引当金	342		344
その他	424		399
繰延税金資産小計	6,986		6,661
評価性引当額	△4,746		△4,458
繰延税金資産合計	2,239		2,203
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,491		△9,261
固定資産圧縮積立金	△1,634		△1,618
前払年金費用	△214		△643
その他	△86		△82
繰延税金負債合計	△15,426		△11,604
繰延税金負債の純額	△13,186		△9,401

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.5		0.5
永久に益金に算入されない項目	△0.9		△1.2
住民税均等割	0.9		0.9
法人税等の特別控除	△2.4		△1.3
評価性引当額の増減	△2.7		△1.9
その他	△0.3		△0.2
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	25.7		27.4