有価証券報告書-第84期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2	百万円		1	百万円
賞与引当金	50			51
退職給付に係る負債	44			58
完成工事補償引当金	-			37
工事損失引当金	0			-
投資有価証券評価損	26			26
未払事業税	53			90
資産除去債務	14			14
減損損失	15			12
棚卸資産の未実現利益	10			8
その他	193			205
繰延税金資産小計	412			506
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△180			△131
評価性引当額小計	△180			△131
繰延税金資産合計	231			375
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,346			△1,114
固定資産圧縮積立金	△163			△158
退職給付に係る資産	△224			△327
その他	△80			△101
繰延税金負債合計	△1,815			△1,701
繰延税金負債の純額	△1,583			△1,326

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%		0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	%		△0.2	%
住民税均等割	0.2	%		0.1	%
評価性引当額の増減	0.1	%		△0.8	%
法人税額の特別控除	△2.8	%		△2.8	%
その他	△0.8	%		0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2	%		27.6	%