有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	366,942千円	373,811千円
未払事業税	53,877千円	47,306千円
工事損失引当金	131,919千円	108,830千円
未払社会保険料	54,065千円	55,395千円
退職給付に係る負債	1,707,636千円	1,802,249千円
出資金評価損	13,522千円	13,522千円
貸倒引当金	2,156千円	2,049千円
資産除去債務	38,752千円	23,785千円
その他	104,585千円	88,245千円
繰延税金資産小計	2,473,459千円	2,515,195千円
将来減算一時差異等の合計 に係る評価性引当額	△57,222千円	△58,567千円
評価性引当額小計	△57,222千円	△58,567千円
繰延税金資産合計	2,416,236千円	2,456,628千円

(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△173,241千円	△170,268千円
その他有価証券評価差額金	△3,774,526千円	△3,599,334千円
資産除去費用	△9,630千円	△9,208千円
繰延税金負債合計	△3,957,398千円	△3,778,812千円
繰延税金負債純額	△1,541,162千円	△1,322,184千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.60%	30.60%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.68%	0.25%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.73%	△0.53%
住民税均等割額等	2.25%	1.63%
評価性引当額	△0.75%	0.05%
所得拡大促進税制特別税額控除	△0.42%	―%
前期確定申告差異	△0.23%	△1.63%
修正申告による影響	0.00%	1.38%
その他	△0.50%	0.21%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.89%	31.96%