有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	18百万円	18百万円
未払賞与	450	455
退職給付に係る負債	575	608
工事損失引当金	17	118
ゴルフ会員権評価損	36	36
未払事業税等	29	66
その他	318	383
繰延税金資産小計	1,447	1,687
評価性引当額	△273	△323
繰延税金資産合計	1,173	1,363
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,316	△2,051
その他	△57	△64
繰延税金負債合計	△2,374	△2,115
繰延税金資産(△は負債)の純額	△1,200	△752

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(△は負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
投資その他の資産-その他	17百万円	19百万円
固定負債-繰延税金負債	△1,217	△771

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	△0.6
住民税均等割等	2.4	2.3
研究費の法人税特別控除	△0.7	△0.7
評価性引当額増減	△1.2	1.8
その他	0.7	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5	35.0