有価証券報告書-第85期(2022/01/01-2022/12/31)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下のため記載を省略している。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (2021年12月31日) | 当連結会計年度 (2022年12月31日) | |
繰延税金資産 | ||
退職給付に係る負債 | 17,503百万円 | 17,630百万円 |
貸倒引当金 | 176 | 245 |
投資有価証券 | 1,801 | 1,792 |
有形固定資産 | 1,719 | 1,852 |
完成工事補償引当金 | 759 | 779 |
工事損失引当金 | 4,208 | 8,155 |
繰越欠損金 | 7,718 | 5,431 |
未実現利益 | 2,012 | 2,004 |
その他 | 4,000 | 6,117 |
繰延税金資産小計 | 39,901 | 44,009 |
評価性引当額 | △4,480 | △6,239 |
繰延税金資産合計 | 35,421 | 37,769 |
繰延税金負債 | ||
退職給付に係る資産 | △3,592 | △3,052 |
その他有価証券評価差額金 | △73,837 | △75,985 |
固定資産圧縮積立金 | △5,303 | △5,544 |
留保利益 | △2,743 | △3,006 |
その他 | △2,388 | △4,360 |
繰延税金負債合計 | △87,865 | △91,950 |
繰延税金資産(負債)の純額 | △52,444 | △54,180 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下のため記載を省略している。