有価証券報告書-第84期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	17,549百万円	17,503百万円
貸倒引当金	691	176
投資有価証券	2,708	1,801
有形固定資産	1,655	1,719
完成工事補償引当金	1,256	759
工事損失引当金	2,444	4,208
損害補償等損失引当金	3,315	―
繰越欠損金	6,574	7,718
未実現利益	2,003	2,012
その他	4,741	4,000
繰延税金資産小計	42,941	39,901
評価性引当額	△3,696	△4,480
繰延税金資産合計	39,245	35,421
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△3,442	△3,592
その他有価証券評価差額金	△64,457	△73,837
固定資産圧縮積立金	△5,490	△5,303
留保利益	△2,659	△2,743
その他	△2,900	△2,388
繰延税金負債合計	△78,950	△87,865
繰延税金資産(負債)の純額	△39,705	△52,444

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.5%	―%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.3	―
永久に益金に算入されない項目	△1.1	―
住民税均等割	0.8	―
当社と連結子会社の法定実効税率の差異	0.8	―
試験研究費等の法人税特別控除	△1.7	―
評価性引当額の増減	1.3	―
その他	0.4	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3	―

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下のため記載を省略している。