有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	145百万円	142百万円
退職給付に係る負債	513	141
投資有価証券評価損	74	74
ゴルフ会員権評価損	129	129
減損損失	1,328	1,258
工事損失引当金	1	5
賞与引当金	500	526
違約金	47	―
その他	440	522
繰延税金資産小計	3,181	2,801
評価性引当額	△2,170	△1,866
繰延税金資産合計	1,011	935
繰延税金負債
資産除去債務等	8百万円	9百万円
繰延税金負債合計	8	9
繰延税金資産純額	1,002百万円	925百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6	0.8
住民税均等割等	3.3	1.5
税額控除	△8.3	△1.0
評価性引当額	10.6	△0.5
その他	△0.5	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3	31.9