有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	144百万円	148百万円
退職給付に係る負債	793	710
投資有価証券評価損	76	20
ゴルフ会員権評価損	133	133
減損損失	1,229	1,263
工事損失引当金	8	6
賞与引当金	494	550
減価償却超過額	556	536
その他	326	284
繰延税金資産小計	3,763	3,655
評価性引当額	△1,903	△1,805
繰延税金資産合計	1,860	1,849
繰延税金負債
退職給付に係る資産等	1,160百万円	1,533百万円
繰延税金負債合計	1,160	1,533
繰延税金資産純額	699百万円	315百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	0.6
住民税均等割等	1.1	1.0
税額控除	0.0	△2.8
評価性引当額	△4.6	△1.5
その他	0.4	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1	27.0