有価証券報告書-第82期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	41,799千円	40,208千円
有価証券評価損	28,853千円	28,853千円
退職給付引当金	249,667千円	257,031千円
減価償却資産超過額	12,974千円	14,131千円
減損損失累計額	31,431千円	16,061千円
その他	33,804千円	30,604千円
繰延税金資産小計	398,531千円	386,891千円
評価性引当額	△398,531千円	△308,654千円
繰延税金資産合計	―千円	78,237千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△106,665千円	△97,243千円
繰延税金負債合計	△106,665千円	△97,243千円
繰延税金負債純額	△106,665千円	△19,006千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1%		1.3%
役員賞与損金不算入額	1.8%		1.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0%		△0.7%
住民税均等割等	8.1%		5.1%
評価性引当金の増減	△0.6%		△31.1%
その他	△0.1%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.3%		7.0%