有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	45,256千円	48,755千円
有価証券評価損	27,898千円	27,899千円
退職給付引当金	246,726千円	244,431千円
減価償却資産超過額	14,839千円	17,345千円
減損損失	16,543千円	16,544千円
解体費用引当金	36,435千円	53,394千円
資産除去債務	32,522千円	33,183千円
その他	60,410千円	62,711千円
繰延税金資産小計	480,633千円	504,265千円
評価性引当額	△90,117千円	△94,992千円
繰延税金資産合計	390,515千円	409,273千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△390,149千円	△359,817千円
除去費用	△13,828千円	△11,123千円
繰延税金負債合計	△403,977千円	△370,941千円
繰延税金負債純額	△13,461千円	―千円
繰延税金資産純額	―千円	38,331千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.5%
役員賞与損金不算入額	1.3%		3.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.8%		△1.3%
住民税均等割等	2.5%		2.8%
評価性引当額の増減	4.4%		1.0%
税額控除	△6.4%		―
税率変更による影響	△1.5%		―
その他	△3.0%		△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6%		36.0%