有価証券報告書-第77期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
① 流動資産
賞与引当金	39,406千円	43,360千円
役員賞与引当金	2,827千円	2,648千円
その他	50,984千円	39,719千円
流動資産小計	93,218千円	85,728千円
評価性引当額	△93,218千円	△85,728千円
流動資産合計	―千円	―千円
② 固定資産
有価証券	33,212千円	33,212千円
退職給付引当金	267,396千円	280,363千円
減損損失累計額	36,567千円	36,567千円
長期未払金	10,984千円	10,984千円
その他	35,451千円	33,657千円
固定資産小計	383,612千円	394,783千円
評価性引当額	△383,612千円	△394,783千円
固定資産合計	―千円	―千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
固定負債
その他有価証券評価差額金	△36,334千円	△69,209千円
繰延税金負債合計	△36,334千円	△69,209千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.7%		3.8%
役員賞与損金不算入額	―		1.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.4%		△1.6%
住民税均等割等	22.0%		9.4%
評価性引当金の増減	△26.7%		7.7%
その他	1.8%		1.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.4%		60.8%