有価証券報告書-第86期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	48,103千円	48,960千円
有価証券評価損	27,085千円	27,085千円
退職給付引当金	232,915千円	240,942千円
減価償却資産超過額	14,419千円	14,164千円
減損損失	16,061千円	16,061千円
その他	44,866千円	47,894千円
繰延税金資産小計	383,451千円	395,107千円
評価性引当額	△63,866千円	△63,086千円
繰延税金資産合計	319,585千円	332,021千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△190,680千円	△196,188千円
繰延税金負債合計	△190,680千円	△196,188千円
繰延税金資産純額	128,905千円	135,832千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.4%
役員賞与損金不算入額	1.3%		1.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4%		△0.8%
住民税均等割等	3.3%		2.6%
評価性引当額の増減	△56.6%		△0.1%
その他	△0.7%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△22.0%		34.2%