有価証券報告書-第84期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,208千円	43,972千円
有価証券評価損	27,085千円	27,085千円
退職給付引当金	240,339千円	237,724千円
減価償却資産超過額	14,130千円	14,054千円
減損損失累計額	16,062千円	28,557千円
その他	31,698千円	37,600千円
繰延税金資産小計	369,521千円	388,994千円
評価性引当額	△304,567千円	△312,696千円
繰延税金資産合計	64,954千円	76,298千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△76,299千円	△137,555千円
繰延税金負債合計	△76,299千円	△137,555千円
繰延税金負債純額	11,345千円	61,257千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		0.2%
役員賞与損金不算入額	1.6%		1.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%		△0.4%
住民税均等割等	5.4%		3.1%
評価性引当額の増減	△0.7%		2.5%
その他	0.8%		△2.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.0%		34.6%