有価証券報告書-第83期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,208千円	40,208千円
有価証券評価損	28,853千円	27,085千円
退職給付引当金	257,031千円	240,339千円
減価償却資産超過額	14,131千円	14,130千円
減損損失累計額	16,061千円	16,062千円
その他	30,604千円	31,698千円
繰延税金資産小計	386,891千円	369,521千円
評価性引当額	△308,654千円	△304,567千円
繰延税金資産合計	78,237千円	64,954千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△97,243千円	△76,299千円
繰延税金負債合計	△97,243千円	△76,299千円
繰延税金負債純額	△19,006千円	11,345千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%		1.0%
役員賞与損金不算入額	1.5%		1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%		△0.7%
住民税均等割等	5.1%		5.4%
評価性引当額の増減	△31.1%		△0.7%
その他	0.3%		0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.0%		38.0%