有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	329,062	千円		354,720	千円
退職給付に係る負債	360,767			322,688
役員退職引当金	39,650			39,650
投資有価証券評価損	31,528			31,528
減損損失	109,996			104,960
その他	278,693			289,715
繰延税金資産小計	1,149,698			1,143,263
評価性引当額	△296,550			△306,082
繰延税金資産合計	853,148			837,181
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△133,145			△108,362
特別償却準備金	△40,765			△20,382
その他有価証券評価差額金	△9,253			△34,629
その他	△5,185			-
繰延税金負債合計	△188,349			△163,374
繰延税金資産(負債)の純額	664,799			673,806

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.1		1.5
永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税等均等割額	0.7		0.7
評価性引当額の増減	2.0		3.4
直接税額控除	△3.5		△0.7
その他	0.3		△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.1		33.7