有価証券報告書-第56期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	387,602	千円		393,521	千円
退職給付に係る負債	326,129			211,819
役員退職引当金	39,650			39,650
投資有価証券評価損	33,942			34,078
減損損失	98,360			102,358
棚卸資産評価減	87,951			96,302
その他	386,418			404,168
繰延税金資産小計	1,360,055			1,281,897
評価性引当額	△533,992			△412,522
繰延税金資産合計	826,062			869,375
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△72,077			△70,768
その他有価証券評価差額金	△16,227			△24,607
その他	△427			△118
繰延税金負債合計	△88,731			△95,494
繰延税金資産(負債)の純額	737,331			773,881

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.4		2.0
永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税等均等割額	0.8		0.9
評価性引当額の増減	10.4		3.3
直接税額控除	△0.3		△3.3
その他	△5.6		△5.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.2		27.6