有価証券報告書-第76期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入限度超過額	512,217千円	355,210千円
有価証券評価損	592,313千円	600,711千円
販売用不動産評価損	265,894千円	53,921千円
減価償却累計額	52,060千円	11,009千円
減損損失	554,239千円	639千円
その他	92,687千円	74,684千円
繰越欠損金	2,111,591千円	3,148,564千円
繰延税金資産小計	4,181,004千円	4,244,742千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△2,111,591千円	△3,148,564千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△2,069,413千円	△1,093,020千円
評価性引当額小計	△4,181,004千円	△4,241,585千円
繰延税金資産合計	―千円	3,156千円

繰延税金負債
資産除去債務	△6,806千円	3,156千円
その他有価証券評価差額金	△4,534千円	―千円
繰延税金負債合計	△11,340千円	3,156千円
繰延税金負債の純額	△11,340千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。