有価証券報告書-第77期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入限度超過額	355,210	千円	405,302	千円
有価証券評価損	600,711	〃	379,648	〃
販売用不動産評価損	53,921	〃	22,495	〃
減価償却累計額	11,009	〃	53,168	〃
減損損失	639	〃	639	〃
その他	74,684	〃	67,581	〃
繰越欠損金	3,148,564	〃	2,974,867	〃
繰延税金資産小計	4,244,742	〃	3,903,704	〃
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△3,148,564	〃	△2,838,246	〃
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△1,093,020	〃	△898,358	〃
評価性引当額小計	△4,241,585	〃	△3,736,604	〃
繰延税金資産合計	3,156	〃	167,099	〃

繰延税金負債
未収還付法人税額	―	千円	△4,083	千円
資産除去債務	3,156	〃	―	〃
その他	―	〃	△21,080	〃
繰延税金負債合計	3,156	〃	△25,164	〃
繰延税金資産の純額	―	〃	141,935	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。