有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	86,532千円		102,885千円
減損損失	38,056		38,056
減価償却の償却超過額	32,872		33,366
未払事業税否認	22,669		31,605
役員退職給与引当金否認	28,267		26,508
会員権評価損	19,460		20,243
その他	81,163		78,951
繰延税金資産小計	309,022		331,616
評価性引当額	△93,870		△95,601
繰延税金資産合計	215,151		236,015
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△218,514		△238,362
退職給付に係る資産	△76,564		△60,968
固定資産圧縮積立金	△52,632		△52,026
その他	△23,799		△27,998
繰延税金負債合計	△371,511		△379,356
繰延税金資産(負債)の純額	△156,359		△143,340

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6% 2.0 △0.2 1.3 △0.7 △0.1 0.1 33.0		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
法人税額の特別控除
評価性引当額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率