有価証券報告書-第74期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	89,691千円		109,291千円
減価償却の償却超過額	52,188		47,865
減損損失	43,951		44,280
退職給付に係る負債	28,669		30,599
未払事業税否認	32,070		28,656
役員退職給与引当金否認	27,277		28,048
その他	124,738		98,429
繰延税金資産小計	398,587		387,170
評価性引当額	△101,098		△99,238
繰延税金資産合計	297,489		287,932
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△283,791		△242,627
退職給付に係る資産	△86,294		△98,038
固定資産圧縮積立金	△51,456		△50,922
その他	△77,395		△82,473
繰延税金負債合計	△498,937		△474,062
繰延税金資産(負債)の純額	△201,448		△186,130

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.2
住民税均等割	1.1		1.3
評価性引当額	1.0		△0.1
その他	0.2		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9		33.4