有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	102,885千円		89,691千円
減価償却の償却超過額	33,366		52,188
減損損失	38,056		43,951
未払事業税否認	31,605		32,070
退職給付に係る負債	4,885		28,669
役員退職給与引当金否認	26,508		27,277
会員権評価損	20,243		20,243
その他	74,065		104,494
繰延税金資産小計	331,616		398,587
評価性引当額	△95,601		△101,098
繰延税金資産合計	236,015		297,489
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△238,362		△283,791
退職給付に係る資産	△60,968		△86,294
固定資産圧縮積立金	△52,026		△51,456
その他	△27,998		△77,395
繰延税金負債合計	△379,356		△498,937
繰延税金資産(負債)の純額	△143,340		△201,448

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.2
住民税均等割			1.1
評価性引当額			1.0
その他			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.9