有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	1,255千円		265,306千円
賞与引当金	110,936		119,326
減価償却の償却超過額	51,777		93,834
未払事業税否認	35,825		46,680
減損損失	44,280		44,280
その他	185,118		201,836
繰延税金資産小計	429,194		771,264
評価性引当額	△97,961		△95,065
繰延税金資産合計	331,233		676,198
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△296,042		△634,065
退職給付に係る資産	△110,242		△123,456
固定資産圧縮積立金	△50,420		△49,948
その他	△82,387		△97,985
繰延税金負債合計	△539,094		△905,455
繰延税金資産(負債)の純額	△207,860		△229,257

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8
受取配当金など永久に益金に算入されない項目	△0.3
住民税均等割	1.4
評価性引当額	△0.1
のれん償却額	2.4
その他	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.5