有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	109,291千円		110,936千円
減価償却の償却超過額	47,865		51,777
減損損失	44,280		44,280
未払事業税否認	28,656		35,825
退職給付に係る負債	30,599		33,153
役員退職給与引当金否認	28,048		28,730
その他	98,429		124,489
繰延税金資産小計	387,170		429,194
評価性引当額	△99,238		△97,961
繰延税金資産合計	287,932		331,233
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△242,627		△296,042
退職給付に係る資産	△98,038		△110,242
固定資産圧縮積立金	△50,922		△50,420
その他	△82,473		△82,387
繰延税金負債合計	△474,062		△539,094
繰延税金資産(負債)の純額	△186,130		△207,860

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.3
住民税均等割	1.3		1.4
評価性引当額	△0.1		△0.1
特別税額控除	△1.1		-
のれん償却額	2.3		2.4
その他	△0.8		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4		35.5