訂正有価証券報告書-第26期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
流動資産
未収入金	8,510	千円	-	千円
未払金	3,170	〃	3,751	〃
未払費用	343	〃	392	〃
未払事業税	3,792	〃	7,568	〃
貸倒引当金	5,356	〃	4,933	〃
賞与引当金	1,264	〃	1,428	〃
その他	2,220	〃	-	〃
繰延税金資産(流動)計	24,657	千円	18,075	千円
固定資産
減価償却超過額	64,384	千円	66,227	千円
子会社株式	30,547	〃	30,547	〃
投資有価証券評価損	6,133	〃	6,133	〃
資産除去債務	5,355	〃	5,471	〃
その他	-	〃	8,719	〃
繰延税金資産(固定)小計	106,421	千円	117,099	千円
評価性引当額	△6,133	〃	△6,133	〃
繰延税金資産(固定)合計	100,288	千円	110,966	千円
繰延税金資産合計	124,945	千円	129,041	千円
繰延税金負債
固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,579	千円	△3,288	千円
その他有価証券評価差額金	△10,454	〃	△31,253	〃
繰延税金負債(固定)計	△14,034	千円	△34,541	千円
繰延税金負債合計	△14,034	千円	△34,541	千円
繰延税金資産(負債)の純額	110,911	千円	94,499	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	24,657	千円	18,075	千円
固定資産-繰延税金資産	86,253	〃	76,424	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	39.5	%	37.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	〃	1.0	〃
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△21.6	〃	△21.6	〃
その他	1.0	〃	0.6	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.7	%	17.0	%