有価証券報告書-第33期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払費用	3,498	千円	4,698	千円
未払事業税	3,237	〃	451	〃
減損損失	28,742	〃	28,435	〃
賞与引当金	18,977	〃	18,304	〃
関係会社事業損失引当金	209,747	〃	154,018	〃
会社分割に伴う子会社株式差額	27,033	〃	27,033	〃
関係会社株式評価損	284,194	〃	356,255	〃
貸倒引当金	169,523	〃	129,635	〃
資産除去債務	20,718	〃	19,137	〃
税務上の繰越欠損金	-	〃	39,921	〃
その他	1,426	〃	205	〃
繰延税金資産小計	767,099	千円	778,096	千円
評価性引当額	△619,389	〃	△656,488	〃
繰延税金資産合計	147,709	千円	121,608	千円
繰延税金負債
報酬債権	-	千円	△1,291	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△169	〃	-	〃
その他有価証券評価差額金	△8,776	〃	△2,295	〃
繰延税金負債合計	△8,945	千円	△3,587	千円
繰延税金資産純額	138,763	千円	118,020	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5	〃	0.6	〃
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△124.9	〃	△31.6	〃
みなし配当	22.3	〃	-	〃
評価性引当額の増減	74.6	〃	1.2	〃
その他	△0.7	〃	0.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.4	%	0.9	%