有価証券報告書-第122期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

前事業年度 (2019年3月31日)

当事業年度 (2020年3月31日)

繰延税金資産
	賞与引当金	103	百万円	104	百万円
	未払事業税	37	〃	36	〃
	土地評価損等	107	〃	107	〃
	役員退職慰労引当金	32	〃	9	〃
	会員権評価損等	19	〃	19	〃
	投資有価証券評価損	15	〃	9	〃
	減損損失	54	〃	53	〃
	その他	52	〃	49	〃
	繰延税金資産小計	422	百万円	390	百万円
	評価性引当額	△226	〃	△196	〃
	繰延税金資産合計	196	百万円	194	百万円
繰延税金負債
	有価証券評価差額金	1,548	百万円	1,588	百万円
	土地評価益	226	〃	226	〃
	前払年金費用	554	〃	574	〃
	圧縮記帳積立金	29	〃	29	〃
	繰延税金負債合計	2,359	百万円	2,418	百万円
繰延税金負債の純額		2,162	百万円	2,224	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	〃	0.6	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9	〃	△7.1	〃
住民税均等割	0.6	〃	0.4	〃
試験研究費等の特別控除	△0.8	〃	△0.7	〃
評価性引当額	△0.2	〃	△0.7	〃
その他	△0.3	〃	△0.2	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8	%	22.9	%