有価証券報告書-第128期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

前事業年度 (2025年3月31日)

当事業年度 (2026年3月31日)

繰延税金資産
	賞与引当金	115	百万円	139	百万円
	未払事業税	31	〃	35	〃
	土地評価損	110	〃	110	〃
	会員権評価損等	19	〃	19	〃
	投資有価証券評価損	78	〃	78	〃
	関係会社株式売却益	-	〃	130	〃
	減損損失	51	〃	51	〃
	棚卸資産評価損	1	〃	79	〃
	損害賠償損失引当金	160	〃	1	〃
	その他	89	〃	71	〃
	繰延税金資産合計	658	百万円	718	百万円
繰延税金負債
	有価証券評価差額金	1,693	百万円	1,543	百万円
	前払年金費用	751	〃	829	〃
	土地評価益	233	〃	233	〃
	圧縮記帳積立金	0	〃	0	〃
	繰延税金負債合計	2,678	百万円	2,606	百万円
繰延税金負債の純額		2,020	百万円	1,887	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	〃	0.6	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.8	〃	△6.9	〃
住民税均等割	0.4	〃	0.4	〃
外国税額控除	△0.6	〃	△0.6	〃
その他	1.3	〃	0.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.5	%	24.2	%