有価証券報告書-第65期(2024/07/01-2025/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和6年6月30日)		当事業年度 (令和7年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	-千円		-千円
賞与引当金	12,603		11,421
税務上の繰越欠損金(注)1	244,751		325,493
退職給付引当金	60,932		56,508
役員退職慰労引当金	66		133
長期未払金	14,592		14,592
その他有価証券評価差額金	△12,905		△9,784
その他	2,291		2,141
繰延税金負債との相殺	-		-
繰延税金資産小計	322,332		400,506
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△244,751		△325,493
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△77,581		△75,012
評価性引当額小計	△322,332		△400,506
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	12,905		9,784
繰延税金負債合計	12,905		9,784
繰延税金負債の純額	12,905		9,784

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和6年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	32,978	47,865	71,113	3,134	89,658	244,751
評価性引当額	-	△32,978	△47,865	△71,113	△3,134	△89,658	△244,751
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(令和7年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	32,978	47,865	71,113	3,134	170,400	325,493
評価性引当額	-	△32,978	△47,865	△71,113	△3,134	△170,400	△325,493
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
(注)前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。