有価証券報告書-第60期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和元年6月30日)		当事業年度 (令和2年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	603千円		-千円
賞与引当金	8,321		8,543
未払事業税	-		372
税務上の繰越欠損金(注)1	37,020		57,722
退職給付引当金	34,440		37,998
役員退職慰労引当金	322		460
長期未払金	12,622		12,622
その他有価証券評価差額金	884		884
その他	1,751		1,225
繰延税金負債との相殺	△57		-
繰延税金資産小計	95,025		119,829
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△37,020		△57,722
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△58,004		△60,106
評価性引当額小計	△95,025		△119,829
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-
未収還付事業税	57		-
その他有価証券評価差額金	969		-
特別償却準備金	348		-
繰延税金資産との相殺	△57		-
繰延税金負債合計	1,318		-
繰延税金負債の純額	1,318		-

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和元年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	12,572	-	2,715	21,732	37,020
評価性引当額	-	-	△12,572	-	△2,715	△21,732	△37,020
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当事業年度(令和2年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	12,572	-	2,715	-	42,434	57,722
評価性引当額	-	△12,572	-	△2,715	-	△42,434	△57,722
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
(注)前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。