有価証券報告書-第84期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金(未払費用)	191	百万円	157	百万円
退職給付引当金	793	百万円	716	百万円
減価償却超過額及び減損損失	1,298	百万円	1,047	百万円
投資有価証券評価損	438	百万円	414	百万円
子会社株式評価損	224	百万円	224	百万円
その他	321	百万円	369	百万円
繰延税金資産小計	3,267	百万円	2,928	百万円
評価性引当額	△724	百万円	△695	百万円
繰延税金資産合計	2,543	百万円	2,232	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,604	百万円	△12,368	百万円
固定資産圧縮積立金	△738	百万円	△719	百万円
資産除去債務に対応する 除去費用	△19	百万円	△17	百万円
繰延税金負債合計	△10,361	百万円	△13,104	百万円
繰延税金負債の純額	△7,818	百万円	△10,872	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.4	%	0.7	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.4	%	△2.3	%
住民税均等割等	0.2	%	0.3	%
評価性引当額の増減	△0.9	%	△0.7	%
税額控除	△1.1	%	△2.1	%
税率変更による期末繰延税金 資産の増額修正	△0.6	%	-	%
その他	△0.2	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	27.0	%	26.1	%