有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,513千円		11,155千円
未払社会保険料	2,332		13,113
関係会社株式評価損	113,906		113,906
減価償却超過額	268,785		123,222
賞与引当金	13,956		86,056
固定資産除却損	11,162		10,402
減損損失	29,648		24,123
退職給付引当金	19,649		16,355
資産除去債務	196,659		196,227
固定資産撤去費用引当金	118,483		111,434
税務上の繰越欠損金	308,737		183,163
その他	25,850		24,868
繰延税金資産小計	1,115,687		914,029
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△409,283		△400,268
評価性引当額小計	△409,283		△400,268
繰延税金資産合計	706,403		513,761
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△149,005		△140,918
繰延税金負債合計	△149,005		△140,918
繰延税金資産の純額	557,398		372,842

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.3		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		-
住民税均等割	0.6		-
評価性引当額の増減	0.9		-
その他	0.9		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.2		-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。