有価証券報告書-第99期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.上記は、主に連結会社間の債権債務の相殺消去に伴い発生した評価損益であります。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.上記は、主に連結会社間の債権債務の相殺消去に伴い発生した評価損益であります。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
※ 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されるため、その時価は、売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
※ 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されるため、その時価は、売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
※ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体で処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
※ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体で処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の 取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 2,670 | - | △17 | △17 | |
| ユーロ | 1,404 | - | △27 | △27 | |
| スウェーデンクローネ | 100 | 96 | 3 | 3 | |
| 香港ドル | 4 | - | △0 | △0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 36,173 | 27,297 | 6,707 | 6,707 | |
| ユーロ | 2,907 | 2,847 | △247 | △247 | |
| スウェーデンクローネ | 14 | 14 | △0 | △0 | |
| ポンド | 6 | - | △0 | △0 | |
| シンガポールドル | 3,369 | 3,364 | △29 | △29 | |
| 日本円 | 493 | - | 3 | 3 | |
| 合計 | 47,145 | 33,619 | 6,391 | 6,391 | |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.上記は、主に連結会社間の債権債務の相殺消去に伴い発生した評価損益であります。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の 取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 3,287 | - | 24 | 24 | |
| スウェーデンクローネ | 78 | 78 | △3 | △3 | |
| 香港ドル | 15 | - | 0 | 0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 44,752 | 31,247 | △315 | △315 | |
| ユーロ | 2,890 | 1,167 | △297 | △297 | |
| ポンド | 5 | - | △0 | △0 | |
| シンガポールドル | 4,295 | 2,583 | △143 | △143 | |
| 日本円 | 911 | - | △28 | △28 | |
| 合計 | 56,236 | 35,076 | △764 | △764 | |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.上記は、主に連結会社間の債権債務の相殺消去に伴い発生した評価損益であります。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 205 | - | ※ | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 569 | - | ※ | |
| ユーロ | 買掛金 | 36 | - | ※ | |
| ポンド | 買掛金 | 0 | - | ※ | |
| 日本円 | 買掛金 | 0 | - | ※ | |
| 原則的処理方法 | 売建 | ||||
| 米ドル | 売掛金 | 26 | - | 0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 219 | - | 5 | |
| ユーロ | 買掛金 | 97 | - | △3 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
※ 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されるため、その時価は、売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 224 | - | ※ | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 513 | - | ※ | |
| ユーロ | 買掛金 | 23 | - | ※ | |
| 日本円 | 買掛金 | 2 | - | ※ | |
| 原則的処理方法 | 売建 | ||||
| 米ドル | 売掛金 | 20 | - | △0 | |
| 香港ドル | 売掛金 | 4 | - | △0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 1,160 | - | △1 | |
| ユーロ | 買掛金 | 2 | - | 0 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
※ 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されるため、その時価は、売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 13,000 | 11,000 | ※ |
※ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体で処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 11,000 | 9,000 | ※ |
※ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体で処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。