有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	106 百万円		113 百万円
貸倒引当金	103		76
退職給付引当金	142		148
その他有価証券評価差額金	125		-
その他	269		192
繰延税金資産小計	746		530
評価性引当額	△130		△67
繰延税金資産合計	615		463
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△311		△311
その他有価証券評価差額金	△260		△527
その他	△21		△55
繰延税金負債合計	△593		△895
繰延税金資産の純額	22		-
繰延税金負債の純額	-		△431

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、
当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.3%		30.3%
(調整)
法人税額の特別控除	△4.2		△2.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△7.6
住民税均等割	0.5		0.4
その他	△0.3		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2		20.9