有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	4,999百万円		3,138百万円
関係会社株式評価損	484		484
減損損失	1,284		1,264
未払賞与	1,128		1,241
リース債務	474		389
未払特売費	500		463
未払事業税等	252		325
繰越欠損金(注)1	896		1,390
その他	2,793		2,561
繰延税金資産小計	12,814		11,260
繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△883		△1,346
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,885		△2,942
評価性引当額小計	△3,769		△4,288
繰延税金資産合計	9,044		6,971
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,786		△8,115
固定資産圧縮積立金	△3,063		△2,939
在外連結子会社の減価償却費	△3,229		△3,593
資本連結評価差額	△92		△92
リース資産	△473		△386
その他	△905		△1,093
繰延税金負債合計	△13,551		△16,219
繰延税金資産(△は負債)の純額	△4,506		△9,247

(注)1 繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
繰越欠損金(※1)	-	-	-	1	-	895	896
評価性引当額	-	-	-	-	-	883	883
繰延税金資産	-	-	-	1	-	11	(※2)13

(※1) 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 繰越欠損金896百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産13百万円を計上しております。当該繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
繰越欠損金(※3)	-	-	1	-	8	1,381	1,390
評価性引当額	-	-	-	-	6	1,339	1,346
繰延税金資産	-	-	1	-	1	42	(※4)44

(※3) 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※4) 繰越欠損金1,390百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産44百万円を計上しております。当該繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.1		0.1
法人税額の特別控除額	△0.6		△0.1
評価性引当額の増減	0.5		0.4
在外子会社の税率差異	△6.8		△6.6
その他	0.7		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.5		25.2