有価証券報告書-第70期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,161,025千円		1,135,600千円
未払事業税等	7,197		6,705
値引等見積計上による未払金	12,036		9,868
賞与引当金	46,127		33,880
確定拠出年金制度移行による未払金	45,910		26,840
減価償却限度超過額	18,653		25,126
投資有価証券評価損	4,899		6,300
減損損失	170,366		155,484
資産除去債務	14,984		14,688
譲渡制限付株式報酬	-		4,523
その他	34,164		27,782
繰延税金資産小計	1,515,364		1,446,801
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,160,879千円		△1,114,090千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△243,271		△225,351
評価性引当額小計(注)1	△1,404,151		△1,339,441
繰延税金資産合計	111,213		107,359
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△83,931千円		△83,931千円
その他有価証券評価差額金	△14,695		△12,424
その他	△846		△747
繰延税金負債合計	△99,473		△97,103
繰延税金資産純額	11,740千円		10,256千円

(注) 1.評価性引当額が64,709千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が46,789千円減少したためであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(注)	―	296,112	603,492	114,889	103,915	42,615	1,161,025千円
評価性引当額	―	△296,112	△603,492	△114,889	△103,915	△42,469	△1,160,879〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	146	146〃

(注) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(注)	270,833	603,492	114,889	103,915	―	42,469	1,135,600千円
評価性引当額	△249,323	△603,492	△114,889	△103,915	―	△42,469	△1,114,090〃
繰延税金資産	21,510	―	―	―	―	―	21,510〃

(注) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5(%)	30.5(%)
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	1.9	1.7
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△0.2	△0.3
住民税均等割等	4.3	3.9
評価性引当額の増減	△10.0	△23.6
修正申告による影響額	△2.0	-
連結子会社との税率差異	△0.1	△0.5
未実現利益に係る税効果未認識額の増減	△0.1	0.0
その他	0.0	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	24.3	11.6