有価証券報告書-第83期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)		当連結会計年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	537,065千円		546,837千円
賞与引当金	137,887		141,309
貸倒引当金	52,587		588
役員退職慰労引当金	46,544		29,922
減損損失	198,299		189,653
その他	234,946		248,608
繰延税金資産小計	1,207,330		1,156,919
評価性引当額	△350,524		△218,744
繰延税金資産合計	856,806		938,174
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△66,728		△89,110
繰延税金負債合計	△66,728		△89,110
繰延税金資産純額	790,078		849,064

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)	当連結会計年度 (令和3年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4%	1.0%
持分法による投資利益	△3.5	△3.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.9	△3.0
評価性引当額	△1.8	△7.4
海外子会社税率差異	1.9	1.3
住民税均等割等	2.9	2.6
受取配当金の連結相殺消去	4.4	2.3
研究開発減税等	△7.2	△4.3
減損損失	17.9	-
その他	2.0	1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.6	20.8