有価証券報告書-第88期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	408,494千円		303,008千円
賞与引当金	154,703		164,593
役員退職慰労引当金	42,712		48,500
減損損失	166,415		167,324
その他	187,081		215,447
繰延税金資産小計	959,407		898,874
評価性引当額	△261,731		△292,474
繰延税金資産合計	697,675		606,400
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△162,146		△241,747
繰延税金負債合計	△162,146		△241,747
繰延税金資産純額	535,528		364,652

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8%	1.9%
持分法による投資利益	0.2	△2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.2	△3.6
評価性引当額	△1.8	1.9
海外子会社税率差異	△2.7	△1.5
住民税均等割等	3.6	2.8
受取配当金の連結相殺消去	10.5	3.2
研究開発減税等	△4.3	△6.1
税率変更による影響	△2.4	-
その他	△1.0	△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.1	25.9