有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額等	466,444千円		393,725千円
役員退職慰労引当金	227,357		240,580
税務上の繰越欠損金(注)	179,899		142,502
賞与引当金	100,485		104,954
その他	199,878		235,078
繰延税金資産小計	1,174,065		1,116,841
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△123,896		△142,502
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△587,668		△566,175
評価性引当額小計	△711,564		△708,677
繰延税金資産合計	462,500		408,163
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,078,581		866,367
退職給付に係る資産	62,803		16,275
固定資産圧縮積立金	77,156		76,847
その他	-		29,166
繰延税金負債合計	1,218,541		988,657
繰延税金負債の純額	756,040		580,493

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	39,021	39,102	26,588	19,182	56,003	179,899
評価性引当額	-	△39,021	△39,102	△26,588	△19,182	-	△123,896
繰延税金資産	-	-	-	-	-	56,003	(※2)56,003

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
(※2) 2017年4月1日に当社の100%子会社であった株式会社マルアイを吸収合併して引き継いだものであり、翌事業年度以降の課税所得で回収可能と判断しています。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※3)	39,164	39,102	26,588	19,182	-	18,463	142,502
評価性引当額	△39,164	△39,102	△26,588	△19,182	-	△18,463	△142,502
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※3) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.4
評価性引当額の増減	0.9		△0.4
住民税均等割	1.8		0.9
持分法による投資損益	△1.4		△0.5
その他	0.2		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8		31.3