有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額等	393,725千円		339,828千円
役員退職慰労引当金	240,580		234,693
税務上の繰越欠損金(注)	142,502		-
賞与引当金	104,954		117,044
その他	235,078		158,968
繰延税金資産小計	1,116,841		850,535
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△142,502		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△566,175		△500,460
評価性引当額小計	△708,677		△500,460
繰延税金資産合計	408,163		350,075
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	866,367		1,337,312
退職給付に係る資産	16,275		134,493
固定資産圧縮積立金	76,847		76,847
その他	29,166		41,616
繰延税金負債合計	988,657		1,590,270
繰延税金負債の純額	580,493		1,240,195

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	39,164	39,102	26,588	19,182	-	18,463	142,502
評価性引当額	△39,164	△39,102	△26,588	△19,182	-	△18,463	△142,502
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2021年3月31日)
当連結会計年度において繰越欠損金およびその繰延税金資産はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.4
評価性引当額の増減	△0.4		0.3
住民税均等割	0.9		0.8
持分法による投資損益	△0.5		△1.8
税額控除	-		△4.0
合併による影響	-		△2.5
その他	0.5		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.3		23.7