有価証券報告書-第135期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(税効果会計関係)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 (令和2年3月31日) | 当事業年度 (令和3年3月31日) | |||
| 繰延税金資産 | ||||
| 税務上の繰越欠損金 | 351 | 百万円 | 120 | 百万円 |
| 貸倒引当金 | 1,270 | 百万円 | 236 | 百万円 |
| 賞与引当金 | 78 | 百万円 | 80 | 百万円 |
| 退職給付引当金 | 158 | 百万円 | 153 | 百万円 |
| 固定資産評価損 | 201 | 百万円 | 198 | 百万円 |
| その他 | 954 | 百万円 | 925 | 百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 3,015 | 百万円 | 1,716 | 百万円 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △351 | 百万円 | △63 | 百万円 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △2,402 | 百万円 | △1,449 | 百万円 |
| 評価性引当額小計 | △2,754 | 百万円 | △1,513 | 百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 261 | 百万円 | 202 | 百万円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | △2 | 百万円 | △2 | 百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | △793 | 百万円 | △949 | 百万円 |
| その他 | △6 | 百万円 | △14 | 百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △801 | 百万円 | △967 | 百万円 |
| 繰延税金負債純額 | △540 | 百万円 | △764 | 百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 (令和2年3月31日) | 当事業年度 (令和3年3月31日) | |||
| 法定実効税率 | 31.0 | % | 31.0 | % |
| (調整) | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.4 | % | 3.2 | % |
| 債権放棄による影響 | - | % | 480.8 | % |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △15.1 | % | △42.7 | % |
| 住民税均等割等 | 1.2 | % | 5.3 | % |
| 連結納税に伴う影響 | 0.0 | % | △23.1 | % |
| 評価性引当額の変動 | △42.8 | % | △428.8 | % |
| その他 | 4.1 | % | 2.4 | % |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △20.2 | % | 28.1 | % |
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