有価証券報告書-第70期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	50,420千円	39,896千円
未払事業税	6,161千円	7,076千円
棚卸資産評価損	46,662千円	46,722千円
退職給付に係る負債	211,431千円	220,624千円
未払役員退職慰労金	4,869千円	4,472千円
投資有価証券評価損	20,397千円	20,386千円
貸倒引当金	1,951千円	3,051千円
減損損失	76,592千円	70,710千円
税務上の繰越欠損金	138,970千円	241,388千円
その他	6,092千円	14,328千円
繰延税金資産小計	563,550千円	668,656千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△151,448千円	△241,388千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△374,336千円	△404,573千円
評価性引当額小計	△525,784千円	△645,962千円
繰延税金資産合計	37,765千円	22,694千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△108,352千円	△58,090千円
その他	―	△101千円
繰延税金負債合計	△108,352千円	△581,912千円
繰延税金資産(負債)の純額	△70,586千円	△35,497千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	30,151	8,308	-	-	12,764	72,966	124,191
評価性引当額	△30,151	△8,308	-	-	△12,764	△72,966	△124,191
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	8,272	-	-	12,611	3,503	217,001	241,388
評価性引当額	△8,272	-	-	△12,611	△3,503	△217,001	△241,388
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。