有価証券報告書-第87期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	23,283千円	29,381千円
売上割戻引当金	64,861	54,397
たな卸資産評価損	8,588	26,939
繰越欠損金	―	12,140
製品回収関連費用	88,385	―
その他	8,519	10,265
評価性引当額	△193,639	△22,543
計	―	110,580
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	149,661千円	162,999千円
減価償却限度額超過	21,143	18,977
減損損失	12,694	12,694
ゴルフ会員権評価損	11,574	11,574
資産除去債務	14,699	14,699
繰越欠損金	312,016	361,127
その他	12,155	11,501
評価性引当額	△525,789	△591,147
繰延税金負債(固定)との相殺	△8,156	△2,427
計	―	―
繰延税金資産合計	―	110,580
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△8,156千円	△8,156千円
その他有価証券評価差額金	△107,734	△140,203
繰延税金資産(固定)との相殺	8,156	2,427
繰延税金負債合計	△107,734	△145,932
繰延税金資産(負債)の純額(固定)	△107,734千円	△35,351千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。