有価証券報告書-第87期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	275百万円	309百万円
減損損失	128	128
投資有価証券評価損	567	567
その他	370	478
繰延税金資産小計	1,341	1,483
評価性引当額	△761	△821
繰延税金資産合計	580	661
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△906	△884
その他有価証券評価差額金	△1,467	△2,264
その他	△545	△615
繰延税金負債合計	△2,919	△3,764
繰延税金資産(負債)の純額	△2,338	△3,102

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	―%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.2	―
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△3.8	―
住民税均等割等	0.9	―
繰延税金資産に係る 評価性引当額の増減額	0.5	―
税額控除額	△1.1	―
その他	0.3	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5	―

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。